Могут ли списать задолженность по кредиту?

В последнее время все чаще банки сталкиваются с проблемой невозврата кредитов со стороны заемщиков. Снижение благосостояния российских граждан, и соответственно отказ от выполнения своих обязательств, заставляют финучреждения все чаще прибегать к процедуре списания задолженности. В каких случаях производится списание долга, и каков порядок этой процедуры – расскажем далее в статье.

Причины списания задолженности клиента перед банком

Наиболее часто списывается задолженность по следующим причинам:
1. Небольшая сумма долга, из-за которой банк не видит смысла затевать судебную тяжбу.
2. Смерть должника или пропажа без вести. Данный долг полежит списанию, если у должника не осталось наследников, которые вместе с имуществом наследуют и его долги.
3. Оформление кредита с помощью мошенничества. После обнаружения факта мошенничества и передачи дела правоохранителям банки, как правило, признают такую дебетовую задолженность безнадежной и списывают.
4. Истечение срока исковой давности. Согласно ГК РФ такой срок установлен на уровне 3-лет с момента последней платы заемщиком по кредиту. Если за этот срок банк не смог установить контакт с должником и заставить его платить, то такая задолженность списывается. Таким же образом поступают, если у должника не имеется собственности, которая могла бы быть использована для возврата долга.
5. Улучшение финансовых показателей банковского учреждения. Дело в том, что согласно постановления ЦБ РФ, банки обязаны создавать резервы для покрытия плохих задолженностей, а высокая величина таких резервов может плохо сказаться на финансовой отчетности и капитализации банка.

Пути списания просроченной задолженности по кредиту

1. Полное списание. Такая процедура происходит очень редко и только в случаях, когда банк не видит других путей взыскания долга с заемщика. В этом случае тело кредита, начисленные проценты, пени и штрафы списываются полностью.

2. Частичное списание. Эта процедура наиболее распространена, так как в большинстве случаев является результатом компромисса между заемщиком и кредитором. Так, банк может пойти навстречу и списать начисленные ранее суммы штрафных санкций в случае дальнейшего выполнения заемщиком своих обязательств.

Порядок списания задолженности по истечению срока давности

Итак, согласно ГК РФ, срок исковой давности по кредитным делам не может превышать 3 года.

Алгоритм списания задолженности следующий:
1. Контакт с заемщиком, чтобы узнать причину возникшей задолженности и предложить шаги решения проблемы.
2. В случае отказа клиента от сотрудничества банк выставляет требование погасить всю задолженность, включая проценты и штрафные санкции.
3. Если заемщик отказывается выплачивать кредит, банк подает исковое заявление в суд.
4. При неисполнении решения суда, дело передается в Федеральную службу судебных приставов для возврата кредита.
5. Судебные приставы накладывают арест на имущество, проводят удержание с доходов должника и т.д.
6. Если по истечении трехлетнего срока должника не удалось привлечь по каким-либо причинам, то такой долг признается безнадежным и списывается. Принимается такое решение только на основании двух документов: постановления ФССП о приостановке исполнительного производства или решения суда об этом.
7. Руководством банка принимается решение о списании такой задолженности
8. Действия отражаются в бухгалтерской и налоговой отчетности.

Особенности списания безнадежной задолженности
1. Если банк не имеет документального подтверждения неисполнения клиентом своих обязанностей, то самостоятельно принять решение о списании такого долга он имеет право только если:
— Сумма займа не слишком существенно (особенно ели речь идет о небольших потребительских кредитах;
— Затраты на возврат займа существенно превысят сумму самой задолженности.
— Прошло более одного года с момента последнего платежа по кредиту.

2. Чтобы списать небольшую задолженность достаточно создать внутрибанковский документ, который признает ее безнадежной, расчет возможных убытков и приказ о проведении такой операции.

3. Принятое решение банка о списании крупной суммы безнадежной задолженности обязательно должно быть утверждено актом уполномоченного госоргана.

4. В некоторых случаях большие сетевые банки могут делегировать принятие решения о списании безнадежной задолженности своим региональным подразделениям.

(2голос(ов), средний: 4,50 из 5)

Загрузка...